Vergi Hesaplamaları

Vergi hesaplama ihtiyacı çoğu zaman bir faturanın, bir kira sözleşmesinin ya da bir satışın tam ortasında çıkar. Bu kategoride tüketicinin her gün karşılaştığı KDV'den serbest çalışanların makbuz hesabına, miras ya da ev satışı gibi birkaç yılda bir yaşanan durumlara kadar 2026 tarifeleriyle çalışan araçlar var. Oranlar ve istisna tutarları her yıl değiştiği için eski bir tabloya değil, yılın güncel değerlerine göre hesap yapmak gerekir.

Günlük işlerde en çok KDV hesaplama aracı kullanılır: KDV dahil bir fiyatın içindeki vergiyi ayırır ya da hariç fiyata KDV ekler. Serbest meslek erbabı makbuz tutarını serbest meslek makbuzu aracında brütten nete ya da netten brüte çevirebilir; makbuzda %20 stopaj kesilir. KDV tevkifatı aracı ise alıcının satıcı yerine ödediği KDV payını ve faturada tahsil edilecek tutarı ayırır. İşyeri kiralayan şirketler de kiracı olarak ödedikleri kiradan %20 stopaj keser.

Yıllık beyanname dönemine yaklaşırken gelir vergisi aracı matrahınızı 2026 tarifesindeki dilimlere bölerek her dilimde ne kadar vergi çıktığını gösterir. İlk dilim 190.000 TL'ye kadar %15'tir, en üst oran %40'tır. Ödediğiniz toplam verginin matraha oranı olan efektif oran, düştüğünüz en yüksek dilimin oranından her zaman düşük kalır. Ücret dışı gelirlerde üçüncü dilimin sınırı ücretlerden farklıdır, araç bu ayrımı kendisi yapar. Konut kiraya verenler 2026 için geçerli 58.000 TL'lik istisnayı ve %15 götürü gider seçeneğini kira vergisi aracında görebilir.

Seyrek karşılaşılan vergilerde hata daha pahalıya patlar. Bir gayrimenkulü satarken değer artış kazancı aracı, Yİ-ÜFE artışı %10 veya daha fazlaysa maliyeti endeksler ve 2026 için 150.000 TL'lik istisnayı düşer. Mirasta veraset ve intikal vergisi, çocuklardan ve eşten her birine düşen pay için 2.907.136 TL'ye kadar istisna uygular. Aracınızın yıllık MTV tutarını Ocak ve Temmuz taksitleriyle birlikte görebilirsiniz. Emlak vergisi değeri 17.711.000 TL'yi aşan konutlar için ayrıca değerli konut vergisi hesaplanır.

Süresinde ödenmeyen vergiye her ay için %3,7 gecikme zammı işler; bu oran 13.11.2025'ten beri geçerlidir, öncesinde %4,5'ti. Oranın değiştiği bir dönemi kapsayan borçlarda gecikme zammı aracı iki dönemi ayrı ayrı hesaplayıp toplar. Borç bir tarhiyat sonucunda ortaya çıktıysa aynı oran gecikme faizi olarak uygulanır. Sonuçlar bilgi amaçlıdır; beyanname, tarhiyat ve uzlaşma gibi işlemlerde bir mali müşavire danışmanızı öneririz.